本報訊 昨日，深交所發(fā)布《中小企業(yè)板上市公司限售股份上市流通實施細則(2009年修訂)》，對2006年5月的該文件版本進行了修改完善。此舉旨在適應(yīng)中小企業(yè)板快速發(fā)展的監(jiān)管需要，進一步規(guī)范中小企業(yè)板限售股份上市流通行為。

昨日，深交所有關(guān)部門負責人對六處改動進行了講解說明。

一是擴大了《實施細則》的適用范圍。原《實施細則》僅適用于已完成股權(quán)分置改革的上市公司原非流通股的上市流通。2006年5月新老劃斷之后，中小企業(yè)板市場規(guī)模快速擴大，首次公開發(fā)行前已發(fā)行股份、非公開發(fā)行股份等新的限售股份數(shù)量顯著增加，有關(guān)的上市流通行為也需加以規(guī)范。修訂后的《實施細則》將首次公開發(fā)行前已發(fā)行股份、非公開發(fā)行股份等有限售條件的股份均納入規(guī)范范圍。

二是強調(diào)股東和公司不得操縱股價配合限售股份上市流通。修訂后的《實施細則》增加了一個條款，特別強調(diào)相關(guān)股東和上市公司在限售股份上市流通前，不得通過提供、傳播虛假或者誤導性信息等任何方式操縱公司股票交易價格。

三是強化了限售股東是否存在資金占用和違規(guī)擔保的披露要求。為了進一步遏制資金占用、違規(guī)擔保等與股東相關(guān)的常見違規(guī)行為，修訂后的《實施細則》要求上市公司在限售股份上市流通提示性公告中披露相關(guān)股東是否非經(jīng)營性占用上市公司資金，上市公司對其是否存在違規(guī)擔保。

四是進一步明確了有關(guān)自律監(jiān)管和紀律處分措施。根據(jù)《深圳證券交易所自律監(jiān)管措施和紀律處分措施實施細則（試行）》（深證上〔2009〕44號），對《實施細則》中有關(guān)自律監(jiān)管和紀律處分措施條款進行了修訂，指出相關(guān)股東在限售股份上市流通過程中發(fā)生違規(guī)行為的，可以視情節(jié)輕重采取約見談話、書面警示、限制交易等自律監(jiān)管措施，可以給予通報批評、公開譴責等紀律處分。

五是刪除了與《中小企業(yè)板控股股東、實際控制人行為指引》相重復的內(nèi)容。深交所2007年5月發(fā)布的《中小企業(yè)板上市公司控股股東、實際控制人行為指引》，吸收了原《實施細則》中控股股東、實際控制人出售公司股份的有關(guān)內(nèi)容。為避免重復，修訂后的《實施細則》刪除了相應(yīng)的具體內(nèi)容，僅提示控股股東、實際控制人出售限售股份還應(yīng)遵守《中小企業(yè)板上市公司控股股東、實際控制人行為指引》。

六是刪除了以向特定投資者配售形式出售股份的有關(guān)內(nèi)容。原《實施細則》對以向特定投資者配售形式出售股份進行了原則性規(guī)定，但可操作性不強，在實踐中也沒有出現(xiàn)以向特定投資者配售形式出售股份的案例。因此，修訂后的《實施細則》刪除了有關(guān)內(nèi)容。

此外，新版《實施細則》規(guī)定，股東通過深交所證券交易系統(tǒng)出售限售股份導致其與一致行動人在上市公司中擁有權(quán)益的股份占上市公司股份總額的比例每減少5%時，應(yīng)當按照《證券法》、《上市公司收購管理辦法》等法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和有關(guān)規(guī)則的要求，在事實發(fā)生之日起三日內(nèi)向中國證監(jiān)會和本所作出書面報告，抄報上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，通知上市公司并披露權(quán)益變動報告書。